La digitalización, los cambios regulatorios y la cada vez más importante sostenibilidad han transformado el entorno empresarial, que se encuentra en constante transformación. De cara a 2025, las empresas deberán adaptarse a algunos cambios que permitirán que mantengan su competitividad y cumplan con todas las obligaciones fiscales y financieras. Por ello, te contamos las 7 tendencias más relevantes que deberás tener en cuenta el año que viene.

Facturación electrónica obligatoria

Una de las tendencias más importantes será la consolidación de la facturación electrónica como un estándar global. En muchos países, incluidos los de la Unión Europea, esta medida será obligatoria para todas las empresas.

La facturación electrónica mejora la transparencia fiscal y reduce el fraude. Además, simplifica la gestión administrativa al automatizar procesos contables. Para lograrlo es importante implementar sistemas digitales compatibles con la normativa local y capacitar a los equipos internos en el uso de herramientas de facturación electrónica.

Aparición del Impuesto Mínimo Global

El Impuesto Mínimo Global, promovido por la OCDE, será una realidad en 2025 para grandes empresas multinacionales. Este impuesto establece un gravamen mínimo del 15% sobre los beneficios empresariales en cualquier país donde operen.

Esto supondrá que las multinacionales tengan menos incentivos para trasladar beneficios a jurisdicciones de baja tributación. Por otro lado, se fortalecerán las medidas de cumplimiento fiscal en los países de origen. Es recomendable revisar la estructura fiscal internacional de la empresa y trabajar con asesores expertos en novedades fiscales y financieras para garantizar el cumplimiento de esta normativa.

Importancia de la digitalización financiera

La digitalización financiera continuará siendo un factor determinante para la eficiencia operativa. Las empresas adoptarán tecnologías avanzadas como la inteligencia artificial (IA) y el blockchain para optimizar procesos y mejorar la toma de decisiones.

Mientras que la IA servirá para automatizar la contabilidad y la previsión financiera, el blockchain podrá asegurar transacciones financieras transparentes y auditables. La mejor opción es invertir en soluciones tecnológicas que integren datos financieros en tiempo real y crear equipos especializados en el uso de estas herramientas.

Crece la tendencia a la sostenibilidad

La sostenibilidad será un aspecto prioritario en la agenda fiscal de 2025. Las tributaciones verdes y los incentivos fiscales para empresas sostenibles estarán en auge. Esto generará impuestos más altos para actividades contaminantes, así como ventajas fiscales y financieras para inversiones en energías renovables y reducción de huella de carbono.

Todo ello hará que sea clave para las empresas auditar el impacto ambiental de sus operaciones. Por otro lado, se deberán incorporar criterios de sostenibilidad en su estrategia fiscal, ya que favorecerán que la empresa pueda acceder a ciertos beneficios y ayudas.

Revisión de las ventajas fiscales y financieras

En 2025, las autoridades revisarán y ajustarán los incentivos fiscales ofrecidos a sectores estratégicos, especialmente aquellos relacionados con la tecnología, la innovación y la sostenibilidad. Es buena opción identificar proyectos que puedan beneficiarse de estos incentivos y documentar adecuadamente las inversiones para justificar las deducciones fiscales.

Herramientas digitales para mayor fiscalización

La fiscalización se apoyará cada vez más en herramientas digitales, como el uso de big data y análisis en tiempo real por parte de las autoridades tributarias. Esto hará que las empresas estén sujetas a auditorías automatizadas y más frecuentes, por lo que los errores o inconsistencias serán detectados con mayor rapidez.

La mejor manera es asegurarse de que los sistemas contables estén correctamente configurados y actualizados. Otra opción interesante es realizar auditorías internas regulares para evitar riesgos. Solo así podrás tener claros los puntos donde puedes mejorar para aprovechar todas las opciones fiscales y financieras.

Regulación de las criptomonedas

En 2025, se espera que las criptomonedas estén más reguladas en términos fiscales, obligando a las empresas que las utilizan a cumplir con normativas específicas. Se deberá tener en cuenta que las ganancias y pérdidas relacionadas con criptomonedas estarán sujetas a impuestos y que se requerirá un reporte detallado de las transacciones.

Para lograr es importante contar con sistemas para rastrear y documentar el uso de criptomonedas, además de consultar con expertos en fiscalidad digital para evitar sanciones.

En 2025, las empresas deberán navegar por un entorno financiero y fiscal más digitalizado, regulado y orientado hacia la sostenibilidad. Adaptarse a estas tendencias será clave para garantizar el cumplimiento normativo y aprovechar oportunidades que fortalezcan la competitividad.

Prepararse con antelación es la mejor estrategia. Contar con un equipo de asesores que conozcan las tendencias fiscales y financieras expertos será fundamental para implementar cambios, minimizar riesgos y maximizar beneficios. En Legalnet, estamos listos para ayudarte a enfrentar estos desafíos y planificar un futuro empresarial sólido. ¡Contáctanos hoy mismo!

Preguntas frecuentes

Ahora que el cierre del año parece más cercano que nunca, optimizar la fiscalidad empresarial se ha vuelto una tarea fundamental para las empresas que buscan minimizar la carga tributaria y aprovecharse de deducciones fiscales. Por ello, la planificación antes del 31 de diciembre es necesaria para marcar la diferencia en tus resultados financieros. Te contamos los 7 pasos a seguir para mejorar la eficiencia y cumplir con todas las obligaciones fiscales.

Revisa la contabilidad exhaustivamente

Una de las primeras tareas para optimizar la fiscalidad empresarial es realizar una revisión detallada de la contabilidad de tu empresa. Esto te permitirá identificar errores y oportunidades para ajustar los registros antes de la fecha límite.

¿Qué debo hacer para lograrlo?

En primer lugar, asegúrate de que todos los ingresos y gastos estén correctamente documentados. Revisa las facturas pendientes de cobro y pago, y regularízalas antes del cierre para identificar errores en la clasificación de gastos, especialmente aquellos que podrían ser deducibles. De esta manera, evitarás sanciones por inconsistencias y tu empresa podrá aprovecharse de las deducciones a las que tenga derecho.

Conoce las deducciones fiscales

Las deducciones fiscales son una herramienta clave para reducir la carga tributaria. Antes del cierre del ejercicio, revisa todas las deducciones aplicables a tu actividad empresarial. Es importante contar con un asesor fiscal para identificar aquellas que están relacionadas con tu sector y actividad.

Las 4 deducciones más comunes

• Inversiones en I+D+i: si tu empresa ha invertido en investigación, desarrollo o innovación, puedes acceder a importantes incentivos fiscales.
• Amortización de activos: revisa la depreciación de los bienes de la empresa y asegúrate de incluir las amortizaciones correspondientes.
• Gastos de formación: los costes relacionados con la capacitación de empleados suelen ser deducibles.
• Contribuciones a planes de pensiones para empleados: estas aportaciones pueden reducir la base imponible.

Ten en cuenta la gestión de inventarios

Si tu empresa maneja inventarios, este es un buen momento para revisarlos y ajustar su valor en los libros contables. Una gestión eficaz del inventario puede influir significativamente en el cálculo de los impuestos.

¿Cómo hacerlo?

• Identifica productos obsoletos o de lento movimiento y evalúa si es viable su liquidación.
• Mantén los inventarios al costo más bajo permitido legalmente para reflejar una imagen más precisa de los activos.
  De esta manera, podrás reducir la base imponible, ya que el valor del inventario disminuirá y, en consecuencia, los impuestos a pagar.

Realiza aportaciones estratégicas

Otra estrategia para optimizar la fiscalidad empresarial es realizar aportaciones que reduzcan tu base imponible. En el caso de que quieras que estas aportaciones puedan aplicarse al ejercicio fiscal actual, deberás realizarlas antes del 31 de diciembre, ya que tras esto contarán para el año próximo.

¿Conoces las 2 mejores opciones?

• Planes de pensiones empresariales: realizar contribuciones a planes de pensiones para empleados puede ofrecer beneficios fiscales.
• Donaciones a entidades sin ánimo de lucro: las donaciones realizadas a organizaciones benéficas o culturales pueden ser deducibles.

Planifica el pago de impuestos

Es fundamental planificar los pagos de impuestos para evitar problemas de flujo de caja. Si tu empresa tiene una buena planificación financiera, puedes aprovechar opciones como aplazamientos o fraccionamientos. Al cumplir esta planificación garantizas que la compañía cumpla con las obligaciones, pero sin comprometer la liquidez.

¿Qué debo considerar?

• Evalúa tu capacidad para pagar impuestos anticipadamente si esto te permite obtener beneficios fiscales.
• Consulta con tu asesor si es viable solicitar aplazamientos o fraccionar pagos en caso de ser necesario.

Prepara la documentación para auditorías

Una buena práctica al optimizar la fiscalidad empresarial es asegurarte de que todos los documentos están organizados y listos en caso de inspecciones o auditorías fiscales. Esto es especialmente importante, ya que reduce posibles riesgos de sanciones y muestra que tienes compromiso con el cumplimiento fiscal.

¿Qué debes tener preparado?

Realizar este punto de manera eficiente es especialmente importante para evitar posibles sanciones. No obstante, para que sea más sencillo completar esta tarea, es necesario conocer los datos que deberás mantener ordenados y preparados.

• Facturas y recibos de gastos e ingresos.
• Contratos con proveedores, clientes y empleados.
• Documentación de deducciones fiscales aplicadas.

Apóyate en expertos fiscales

Los asesores fiscales son aliados clave para optimizar la fiscalidad de tu empresa. Contar con el apoyo de expertos garantiza que no pases por alto ninguna deducción y que cumplas con todas las normativas vigentes. Un asesor fiscal te ayudará a identificar las oportunidades que, probablemente, no habrías considerado por tu cuenta.

Optimizar la fiscalidad empresarial antes del 31 de diciembre requiere planificación, revisión y una ejecución precisa de las estrategias fiscales disponibles. Desde aprovechar deducciones hasta gestionar inventarios y realizar aportaciones estratégicas, cada acción cuenta para reducir la carga tributaria y mejorar la salud financiera de tu empresa.

En Legalnet, somos expertos en fiscalidad empresarial y estamos listos para ayudarte a cumplir con todas tus obligaciones mientras maximizas los beneficios fiscales. Contáctanos hoy y prepárate para cerrar el año con éxito. ¡Aprovecha esta oportunidad para optimizar tu fiscalidad empresarial y evitar sorpresas en el próximo ejercicio!

Preguntas frecuentes

Las licitaciones públicas son oportunidades excelentes para que las empresas y los autónomos puedan acceder a contratos con el sector público, pero es importante saber cómo cumplir todos los requisitos y optimizar las ofertas según cada convocatoria.

La plataforma de contratación del Estado ha hecho que estas sean más accesibles, pero también implica una mayor competencia, por lo que es necesario mejorar las ofertas para licitaciones públicas, lo que aumentaría tus posibilidades de éxito de cara al final de este año y al próximo 2025.

Conoce la plataforma de contratación del Estado

La plataforma de contratación del Estado es el canal oficial en el que se publican todas las licitaciones públicas del gobierno de España y muchas de las licitaciones de gobiernos autonómicos y locales. Conocer esta plataforma a fondo es el primer paso para preparar ofertas competitivas.

Por ello, estar familiarizado con ella es vital para identificar las oportunidades existentes de manera rápida y precisa, además de ser más sencillo entender bien cada licitación y sus requisitos. Así se limitan los errores que podrían causar que te rechacen en la oferta para la que apliques.

• Suscríbete a las alertas de licitaciones públicas: la plataforma da la posibilidad de personalizar las notificaciones en la plataforma para recibir alertas de licitaciones que se ajusten a tu sector y capacidad. De esta manera estarás al tanto de las nuevas oportunidades y podrás responder de forma rápida y adecuada.
• Lee detenidamente los pliegos de condiciones: los pliegos con las especificaciones técnicas y administrativas están incluidas en cada licitación. Estudia estos documentos en detalle para asegurarte de que tu oferta cumple con cada requerimiento.
• Utiliza la plataforma para resolver dudas: la plataforma permite realizar consultas sobre los requisitos de cada convocatoria. Resolver todas las dudas es crucial para presentar una oferta ajustada a lo que la administración busca.

Date valor añadido y personaliza la oferta

Es interesante personalizar tu oferta para aportar valor añadido, ya que esto puede ayudarte a diferenciarte de la competencia. Por ello, ten en cuenta que la administración pública valora las soluciones específicas que se ajusten a los que se solicite de manera específica. De esta forma mostrarás que comprendes las necesidades concretas de la administración.

• Investiga las necesidades del organismo público: para ajustar la propuesta de manera que satisfaga las necesidades concretadas en la oferta, infórmate sobre los objetivos y los problemas que el organismo necesite solventar.
• Añade valor añadido: piensa en aspectos que puedan hacer tu oferta más atractiva, como garantías de calidad, servicios adicionales o medidas de sostenibilidad. Estas características adicionales suelen puntuar más en las evaluaciones de ofertas.
• Ajuste de tiempos y presupuesto: estructura de manera lógica y realista el cronograma, lo que permitirá que ofrezcas una estimación de presupuesto competitiva y fundamentada.

Crea documentación clara y precisa

La presentación de documentación incompleta y desordenada es un error común y que puede provocar una descalificación directa. Por ello, la claridad es vital para facilitar la evaluación por parte del órgano de contratación. Además, demuestran un mayor profesionalismo e incrementa las posibilidades de éxito.

• Checklist de documentos: antes de enviar la propuesta, realiza un checklist con todos los documentos solicitados para asegurarte de que no falte nada. En este punto se encuentran las certificaciones de calidad, experiencia previa o datos financieros.
• Redacta de manera clara y concisa: la administración valora la claridad en las propuestas. Usa un lenguaje técnico, pero sencillo y organiza la información de manera que sea fácil de revisar.
• Proporciona documentación actualizada: asegúrate de que todas las certificaciones, registros y documentos financieros estén al día para evitar problemas de validez que puedan perjudicar tu propuesta.

Adaptate a los criterios de puntuación

Conocer los criterios en los que se basa el sistema de puntuación que evalúa cada propuesta es necesario para adaptar tu oferta y maximizar la puntuación en cada área de la licitación. Mejorar la puntuación general puede ser determinante y diferenciarte de otras opciones e incrementar tus opciones.

• Analiza el sistema de puntuación: enfocar tu propuesta en incrementar al máximo la puntuación en los apartados más valorados es especialmente importante. Los pliegos de condiciones cuentan con todos los detalles sobre los puntos que se asignan a cada criterio.
• Destaca tu experiencia y capacidad técnica: incluir casos de éxito y referencias de clientes en proyectos similares es importante para los organismos públicos, que lo tienen muy en cuenta de cara a la adjudicación.
• Optimiza el precio y las condiciones: aunque ofrecer un precio competitivo es importante, asegúrate de que es sostenible para tu empresa. Un precio demasiado bajo puede llevar a problemas en la ejecución del contrato.

La sostenibilidad y resposabilidad social, claves

Este año muchas licitaciones públicas valoran la sostenibilidad y la responsabilidad social corporativa de manera destacada. Por ello, integrar estos elementos en la oferta puede suponer ganar puntos adicionales y deberás tenerlo muy en cuenta.

• Medidas de sostenibilidad: si tu empresa aplica prácticas sostenibles, inclúyelas en la propuesta. Esto puede incluir desde el uso de materiales reciclables hasta medidas para reducir la huella de carbono en la prestación del servicio.
• Compromiso con la responsabilidad social: si tu empresa colabora en proyectos sociales o fomenta la inclusión laboral, indícalo en la oferta. Estos aspectos pueden aportar valor a la administración pública.
• Cumple con normativas medioambientales: asegúrate de que tu oferta cumple con todas las normativas medioambientales aplicables y menciona cualquier certificación en sostenibilidad que poseas.

Realiza un seguimiento y evalúa tu oferta

Una vez presentada la propuesta, realizar un seguimiento adecuado y aprender de cada proceso es fundamental para mejorar en futuras licitaciones públicas. Haz una evaluación constante para adaptar las próximas propuestas y mejorar las expectativas de los organismos públicos.

• Solicita feedback si no eres seleccionado: esto te permitirá comprender qué puntos debes mejorar en tu oferta y te ayudará a ser más competitivo en próximas ocasiones.
• Analiza las licitaciones públicas anteriores: revisa las licitaciones en las que has participado y analiza los puntos fuertes y débiles de cada propuesta. La autoevaluación es clave para ajustar tu estrategia.
• Mantén un equipo preparado: si cuentas con un equipo, asegúrate de que esté capacitado en la plataforma de contratación del Estado y en la preparación de ofertas.

Presentarse a una licitación del Estado puede abrir las puertas a contratos importantes y estables, pero para tener éxito es crucial saber cómo presentar ofertas de calidad y cumplir con los requisitos de cada convocatoria. Conocer bien la plataforma de contratación del Estado, preparar soluciones personalizadas, cumplir con los criterios de evaluación y mantener un compromiso con la sostenibilidad te ayudará a mejorar tus posibilidades de éxito en las licitaciones públicas. En este sentido, desde Legalnet podemos ayudarte a preparar tu empresa para competir en el ámbito de las licitaciones públicas en 2024.

Preguntas frecuentes

La due diligence laboral se ha convertido en una herramienta fundamental para las empresas, especialmente en un entorno donde las regulaciones laborales y los derechos de los empleados son cada vez más estrictos. Este proceso de análisis exhaustivo permite evaluar el cumplimiento de las obligaciones laborales de una empresa, así como los posibles riesgos y oportunidades asociados. Te contamos 5 motivos por los que la due diligence laboral es esencial y cómo puede beneficiar a las empresas en su gestión de recursos humanos y cumplimiento normativo.

Limita posibles riesgos legales y económicos

Las due diligence laborales buscan identificar posibles riesgos legales y económicos, entre los que se incluyen incumplimientos en normativas, posibles demandas de empleados o infracciones de seguridad laboral. Esto permite a las empresas a anticiparse a futuras sanciones y limitar costes de litigios o compensaciones, así como mejorar las relaciones con los empleados y fomentar un buen ambiente en el lugar de trabajo.

• Cumplimiento de normativas: con los cambios legislativos las empresas no pueden arriesgarse a no cumplir las diferentes normativas, ya sean los cambios en el salario mínimo o en la seguridad social. La due diligence facilita detectar estos incumplimientos y a regularizar cualquier cambio antes de que genere un problema legal.
• Evaluación de contratos y compensaciones: es necesario comprobar los contratos de los empleados y asegurar que todos los términos de estos se encuentran alineados con las leyes laborales vigentes. De esta manera se evitarán conflictos por irregularidades en los contratos o por derechos laborales incumplidos.

Mejora tu información ante fusiones o adquisiciones

Cuando se va a entrar en un proceso de fusión o adquisición es especialmente importante contar con la due diligence, ya que esta te permitirá conocer la situación laboral de la entidad correspondiente. Así podrás tomar decisiones informadas con el valor real de la empresa en cuestión. Tanto si se trata de una fusión como si es una adquisición, conocer los pasivos laborales facilita reconocer problemas futuros y mejora la transición laboral al limitar los conflictos.

• Evaluación de pasivos laborales: el valor de adquisición puede variar si la compañía tiene conflictos laborales, demandas o algún pasivo con empleados. Gracias a la due diligence se pueden cuatificar estos pasivos e identificar cómo impactan directamente en el valor de la empresa.
• Revisión de políticas laborales y beneficios: las políticas de recursos humanos de la empresa ayudan a conocer los compromisos en beneficios y compensaciones adquiridos con los empleados, lo que puede influir en las negociaciones.

Facilita la gestión de recursos humanos

Ser capaz de identificar áreas de mejora en la gestión de talento y retención de empleados es importante para mejorar la eficacia de las políticas de recursos humanos. Por ello, la due diligence puede tener un impacto especialmente positivo en este punto, ya que contribuye a mejorar la productividad y la satisfacción de los empleados, creando una empresa más competitiva y estable.

• Evaluación de políticas internas: la igualdad de oportunidades, diversidad y medidas contra la discriminación son elementos que se revisan a través de la due diligence, por lo que hace posible asegurar que las políticas se encuentran alineadas con la legislación y mejores prácticas.
• Retención de talento: identificar posibles prácticas laborales que puedan estar afectando a la motivación o retención de empleados facilita tomar las medidas oportunas para mejorar la satisfacción de los empleados y reducir la rotación de personal.

Mejora la productividad de tu empresa

La due diligence también facilita prevenir conflictos laborales que afecten a la productividad y al ambiente laboral, ya que se pueden tomar medidas a tiempo para evitar problemas que desemboquen en demandas o en una reputación negativa.

• Identificación de quejas y conflictos: comprobar los registros y quejas de empleados permite identificar problemas recurrentes de la compañía, entre los que se pueden encontrar el acoso laboral, la discriminación o los incumplimientos salariales.
• Implementación de medidas preventivas: la empresa podrá implementar políticas preventivas y de resolución de conflictos cuando identifique las áreas más problemáticas. En este punto se encuentran los protocolos de denuncia y procedimientos de mediación.

Fortalece la imagen corporativa

Mejorar la imagen corporativa es posible si se mejoran las normativas laborales y se ofrece un entorno de trabajo respetuoso y seguro, ya que esto muestra un mayor compromiso ético por parte de la empresa con sus empleados. Contar con una imagen corporativa fuerte y un mayor compromiso ético ayuda a construir mejores relaciones entre la compañía y clientes, inversores o empleados.

• Responsabilidad social corporativa: mejorar la reputación y ganar confianza suele ser un factor diferenciador para cualquier empresa. Esto hace más importante que cumplan con sus responsabilidades laborales y respeten los derechos de los empleados.
• Atracción de talento: al priorizar el bienestar y la seguridad de los empleados, la empresa se convierte en un empleador atractivo que atraerá talento cualificado. Por ello, es importante generar un buen ambiente laboral y asegurar el cumplimiento de las normativas.

Las empresas que busquen minimizar riesgos, mejorar su gestión de recursos humanos y asegurar el cumplimiento normativo deberán utilizar la due diligence. Así podrán identificar y abordar posibles problemas laborales antes de que generen conflictos que limiten la satisfacción de los empleados. Esto fomentará una mejor reputación y asegurará un entorno laboral con mayor satisfacción de los empleados. Desde Legalnet contamos con los mejores asesores, disponibles para ayudar a tu compañía a mejorar cualquiera de estos aspectos.

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